——2024年8月28日在益阳市第七届人民代表大会常务委员会第二十一次会议上

　　市审计局局长  桂培廷

益阳市人民代表大会常务委员会：

　　我受市人民政府委托，向市人大常委会报告2023年度市级预算执行和其他财政收支的审计情况。

　　市审计局依法对2023年度市级预算执行和其他财政收支情况进行了审计，重点审计了市本级、高新区、大通湖区和6家市直单位，对乡村振兴、工伤保险、医疗保险等专项资金和重大政府投资项目实施了审计。总体来看，2023年，全市上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，实施积极财政政策，稳经济促发展，优化支出结构，惠民生保重点，统筹发展和安全，防范化解债务风险，健全整改长效机制，推进规范管理，全市高质量发展迈出坚实步伐。

　　一、市级预算执行审计情况

　　（一）预算编制及执行方面

　　一是预算编制不精准。涉及市本级3个支出项目和1个收入项目。二是收入预算执行不到位。市本级173笔非税待查收入未及时确认；高新区政府性基金收入为预算的45.73%；大通湖区1家单位代征非税收入91.66万元未上缴财政。三是支出预算执行率不高。市本级、高新区分别有230项、276项指标预算执行率低于50%。

　　（二）政策执行方面

　　一是高新区批而未供土地30宗，供而未用2年以上的土地25宗。二是大通湖区65台超限车辆未处理，美丽乡村项目未履行基本建设程序。

　　（三）财政管理方面

　　一是违规使用专项资金。大通湖区1个乡镇套取涉农资金132.12万元；1家单位挤占专项资金54.19万元。二是资金下达不及时。大通湖区中央渔业补助1900万元滞留187天。

　　（四）财政资金绩效方面

　　一是市本级和大通湖区4个专项债券项目推进缓慢。二是先进制造业高质量发展专项资金管理不规范，绩效评价结果运用不到位，3个县市区资金发放不及时，对9家企业奖补评审欠精准，3家企业获奖后停产。

　　二、市直部门预算执行审计情况

　　（一）财政财务管理方面

　　一是1家单位4个项目预算执行率低于50%。二是2家单位无依据将行政经费72.16万元拨入工会账。三是6家单位执行财经纪律不严格。2家单位挤占专项资金113.13万元，3家单位虚列支出套取资金65.26万元，1家单位4名工作人员搭车公款旅游，1家单位工作人员挪用公款2.88万元用于个人消费。

　　（二）部门履职方面

　　一是建筑垃圾监管平台功能不健全，建筑垃圾处置监管存在盲区。二是残疾人托养设施建设滞后，相关企业涉嫌虚假挂靠残疾证。三是林业生态保护责任落实不到位，存在专项资金闲置和行政处罚执行不到位等问题。四是工伤保险参保审核不严，207名外省务工人员在益参保。五是3家单位违规借调下级机构49人。

　　（三）政府采购政策执行方面

　　2个项目未履行政府采购程序，1个项目政府采购流于形式，2个项目审核不严导致不合规对象中标。

　　三、重点民生审计情况

　　（一）乡村振兴政策落实和资金使用方面

　　一是雨露计划、一次性交通补贴、农机购置补贴和稻谷目标价格补贴等惠农帮扶政策落实不到位。二是厕改等乡村振兴项目建设资金使用不合规。三是2个产业扶持项目经营不善造成财政资金损失。四是产业扶持项目入股分红或保底收益被村级截留。

　　（二）医保基金管理使用方面

　　一是3个医保事务中心住院报销核算错误，涉及14.54万元。二是1家医疗机构违规出借住院收费发票给无资质诊所，用于患者医保报销，涉嫌骗取医保基金23.16万元。三是未及时收回医保基金垫付的商保赔款1529.01万元。四是4家医疗机构超标准收取医疗费用15.23万元。

　　（三）社会救助及福彩资金管理使用方面

　　一是低收入群体价格临时补贴资金未覆盖农村低保人员、分散供养特困人员。二是临时救助物资实际发放与抽查名单不符。三是将福彩公益金违规分配至不符合条件的单位。四是4个村违规改变福彩公益金项目资金用途。

　　四、国有资产管理审计情况

　　一是产权管理不清晰。2家单位在资产移交后未做账务处理，账实不符；2家单位33处资产未进行产权登记。二是资产经营绩效差。4家单位应收未收国有资产出租收入3594.8万元；1家单位投入455.31万元购置并装修门面，长期闲置；1个县市区52套公租房被违规占用，且未收取租金。三是资产处置不合规。1家单位未经评估转让股权，1家单位未经审批转让办公用房。

　　五、重大政府投资项目审计情况

　　一是建设单位履行项目结算主体责任不力，7个结算、决算项目存在高估冒算，审计核减投资额2.14亿元。二是6个项目建设单位投资控制机制不健全，存在工程变更申报审批程序不合规、造价咨询成果不真实的问题。三是10个项目基本建设程序履行不到位。四是部分建设、勘察、设计、施工、监理单位对建设工程质量管理履责不到位，存在工程质量和安全风险。

　　六、重大违规违纪违法问题线索审计移送情况

　　审计共发现并移送问题线索42件，其中利用职权侵害群众利益的腐败问题9件，违反中央八项规定及其实施细则精神的问题4件，违反财经纪律套取资金的问题15件，工程建设领域违法违规问题14件。

　　七、审计建议

　　认真贯彻落实党的二十届三中全会精神，持续深化改革，提升财政治理和服务水平；严格落实中央八项规定及其实施细则精神和过紧日子要求，严肃财经纪律，促进财政资金规范高效使用；加强对财政金融、国企国资、公共安全等重点领域风险的识别、预警和处置力度；认真落实中央、省委关于建立健全审计查出问题整改长效机制的意见和我市实施办法，以强有力的审计整改规范管理、助推治理。